Servicio para auditar al SPLAFT
El servicio para revisar el SPLAFT se prestará de acuerdo con lo que estipula la Resolución SBS No.17026-2010 y sus modificatorias, aplicando los procedimientos establecidos por la normativa vigente.
Se emitirá el Informe sobre la evaluación del SPLAFT, implementado por LA CÍA, de acuerdo con lo dispuesto en los artículos 25°, 26° y 27° de la Resolución SBS No.17026-2010.
El informe sobre la evaluación del SPLAFT se refiere únicamente a la evaluación del diseño, implementación y monitoreo del sistema de prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo y no se extiende a los estados financieros de LA CÍA.
El informe sobre la evaluación del SPLAFT incluirá un acápite de conclusiones, el cual contendrá las observaciones y recomendaciones, en caso de aplicar.
Procedimientos
Procedimientos a aplicarse para la evaluación de los procedimientos establecidos para la prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo, con el objetivo principal es el de corroborar el cumplimiento de LA CÍA con las políticas y procedimientos que se indican en su Manual para la Prevención del Lavado de Activos a través de la aplicación de los siguientes procedimientos, sobre:
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Los controles internos implementados por LA CÍA para prevenir o detectar el lavado de activos y/o financiamiento del terrorismo.
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Las señales de alerta para la detección de operaciones inusuales.
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La identificación y conocimiento de los clientes.
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La identificación y conocimiento de los proveedores.
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La conservación y almacenamiento de la información física y electrónica correspondiente a la documentación de los clientes y sus operaciones.
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El procedimiento de registro de operaciones inusuales y criterios aplicados para no haber sido consideradas sospechosas.
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El procedimiento de registro de operaciones sospechosas y los procedimientos seguidos para su comunicación a la UIF-Perú (SBS).
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Mecanismos de divulgación de las normativas internas y externas, así como los manuales de procedimientos.
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Los procedimientos para el aseguramiento de la idoneidad del personal de LA CÍA.
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El conocimiento y capacitación del personal respecto del SPLAFT.
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Los procedimientos de seguridad en el almacenamiento de la información física y electrónica correspondiente al registro de operaciones.
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El Plan y procedimientos de trabajo del Oficial de Cumplimiento.
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El plan, procedimientos y papeles de trabajo de auditoría interna.
Especialista a cargo
Pedro Navarro
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Consultor experto en auditoría basada en riesgos, gestión de riesgos, prevención del lavado, gobierno corporativo, control interno y auditorías de Cumplimiento, con vasta experiencia gerencial por más de 45 años en las Áreas de Auditoría Interna y Cumplimiento en empresas líderes del sistema financiero peruano. Ex presidente del Comité de Oficiales de Cumplimiento de la Asociación de Bancos del Perú - ASBANC y Representante Titular de Perú ante el Comité Latinoamericano para la Prevención del Lavado de Activos de la Federación Latinoamericana de Bancos – FELABAN y participante habitual a Conferencias y Congresos que realizan anualmente las Asociaciones de Bancos de la Región.
Contador Público Colegiado, Certificación profesional (CPAML) por la Florida International Bankers Association (FIBA) y la Florida International University (FIU). Miembro del Instituto de Auditores Internos del Perú.
Especialista a cargo
Norma Talavera
CPC, con estudios de especialización en Derecho, Banca y Finanzas en la PUCP, con más de 35 años de experiencia en el sector financiero.
Ha sido Jefe de Visitas de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP.
Con cursos de especialización en temas de lavado de activos recibidos por Alert Global Media Inc. (México), Oficina Contra la Droga y el Delito de las Naciones Unidas (Lima), Instructor del Programa Hemisférico de Capacitación para la Prevención y Control del Lavado de Activos (OEA- CICAD- BID), Introducción a la Gestión del Riesgo de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (ASBANC) Inspección de las medidas de Prevención del Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo (GAFISUD).
